欢迎来到犀牛云!
服务热线: 0755-8825-0242

行业新闻

News
News 新闻详情

1月1日起,微信、支付宝这样转账=严查,这样发工资=偷税!

日期: 2018-12-27
浏览次数: 152

又一重磅消息!央行新规将在元旦执行,支付宝购物消费达5万以上或转账金额达到20万以上受监控!消息一出,该话题立刻蹿升到微博热搜榜第二位!1月1日起,微信、支付宝这样转账=严查,这样发工资=偷税!

支付宝微信转账超5万严查


央行又出新规,规定从2019年1月1日开始,使用支付宝和微信等非银行支付机构进行转账交易,超过5万元人民币的,必须上交具体细节给央行监管部门进行审核

1月1日起,微信、支付宝这样转账=严查,这样发工资=偷税!

1月1日起,微信、支付宝这样转账=严查,这样发工资=偷税!

这个通知施行后意味着,个人账户的大额交易及流水异常将接受央行监控管理。这之中,不仅仅包括银行账户收支情况、网络银行收支记录,还将包括支付宝、微信支付等非银行支付机构的记录。


今后,我们个人使用支付宝或者微信购物消费、转账金额达到5万块钱以上,就有可能被列入大额可疑交易进行监控。



到底何为“大额”?何为“可疑”?



1、大额交易


按照规定,金额5万元以上的单笔现金收支,包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付,都属于大额支付。



按照规定,法人、其他组织和个体工商户(以下统称单位)之间金额200万元以上的单笔转账支付,也属于大额支付。


按照规定,个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间国内金额50万元以上、跨境20万以上的款项划转,同样是大额支付。



难道正常的交易也要被严格监管吗?


其实,银行对“大额支付”是一个统计和报告,对“可疑交易”才是检查重点。如果你涉及以下几种情形,那就要注意了…



2、可疑交易



(1)短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。


(2)资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。


(3)资金收付流向与企业经营范围明显不符。


(4)相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付。


(5)长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付。


(6)存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;或个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。


(7)频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付。



大家注意:公对私已经开始严查!



其实早在今年5月份,央行就发起了一条关于取消企业银行开户许可证核发的通知。


1月1日起,微信、支付宝这样转账=严查,这样发工资=偷税!

通知中涉及到:自2018年12月1日起,试点地区银行为企业开立基本存款账户时,除按照第一阶段业务处理办法执行外,增加完善账户管理协议、增加身份验证方式、加强“公转私”管理、健全异常情况处理机制。


各位老板和会计要注意了,公对私、私对公的这种走账形式从今年12月1日就已经成为税务稽查的重点了。所以公对私转账不能再有了!不管是公司账户还是个人账户。一旦被检测到资金流向异常,你将被清查。


如果公司经常公对私转账,你们会面临哪些风险呢?



1、偷税漏税


都知道财务做账一定是要有原始凭证的,而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明,没有依法的纳税凭证,很有可能不会提供增值税发票,这就有偷税漏税的嫌疑了,一旦被查,企业将会面临巨额补税惩罚。


2、挪用公款


公司账户的资金往来一般是摆在明面上有据可查的,而若是转到老板的私人账户,就难以区分到底款项是公用还是私用的,前段时间某公司财务人员挪用巨额公款打赏平台主播的案子还历历在目。


根据法律规定,公司的资金必须要收到监管,不可挪做私用,一旦发现有挪用公款的行为,严重的会被定罪入刑!


3、 洗钱嫌疑


一旦个人账户大额收款累积次数过多,就会被银行列为重点监控对象,排查是否存在洗钱的可能。注意,会被列入重点监控的不仅仅是金额大,而且是一年内收款次数多的对象,并不是所以大额交易都会被监控。


这样发工资就是偷税!


今年,广东省鹤山市地税局稽查局对当地某制造企业进行税务稽查时发现:


这家企业在2014年——2016年期间,通过非法冒用他人的个人身份信息的方式。虚列10多名企业人员,虚增工资费用60多万元,以此偷逃所得税20多万元。


最终这家企业被追缴税款、加收滞纳金,并处罚款共计40多万元。很多企业都这样发工资,但这三种方式发工资就是偷税


1、虚列人数,给银行发的付款指令却跟申报人数不符,员工参保人数和个税申报人数也对不上;


2、虚增工资的方式虚增薪资费用,银行流水明细跟工资表不匹配;


3、分摊高新员工薪水。


这类操作的特点很明显:


大部分员工的工资都在起征点上下徘徊,企业平均薪资值也低于市场平均水平。这类小微企业很多,受到波及的必然少不了。


如今社保由税局统一收取,社保和个税信息不一致的情况下,税局很容易发现异常。特别是金税三期以后,税务稽查成本非常低。


经过大数据对比,系统分分钟预警,就看税局是不是查。要查的话,哪些是重点查处对象呢?


所以说,企业按实际员工薪资发放情况计提费用、申报个税,老老实实交税,才是真的。公司的业务往来也一定要按照规定走公帐,千万不要抱有侥幸心理想着走私账偷逃税款,不要因小失大!




News / 相关新闻 More
2021 - 04 - 02
4月1日起一批新规将正式实施一起来看看哪些与你息息相关?↓↓↓国有建设项目验收合格财务决算1年内必须完成《行政事业性国有资产管理条例》,将自2021年4月1日起施行。《条例》明确,各部门及其所属单位采用建设方式配置资产的,应当在建设项目竣工验收合格后及时办理资产交付手续,并在规定期限内办理竣工财务决算,期限最长不得超过1年。各部门及其所属单位对已交付但未办理竣工财务决算的建设项目,应当按照国家统一的会计制度确认资产价值。小规模纳税人税费优惠将延续财政部、税务总局联合印发《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》。《公告》明确,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》规定的税收优惠政策,执行期限延长至2021年12月31日。其中,自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省同全国其他各省、自治区、直辖市一样,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减...
2021 - 04 - 02
国家刚刚通知:小规模起征点由按月10万元(按季纳税30万元),调整为按月15万元(按季纳税45万元),4月1日起执行!正式文件如下:国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告国家税务总局公告2021年第5号       为贯彻落实全国两会精神和中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》,按照《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(2021年第11号)的规定,现将有关征管问题公告如下:      一、小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。      小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销...
2021 - 02 - 25
国家税务总局发布《关于开展2021年“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”的意见》,出台了10大类100条措施,覆盖了精简注销流程、推行电子发票、简并税费申报、精简证明材料、优化个税汇算、推动部门信息共享等方面。文件全文如下:▼国家税务总局关于开展2021年“我为纳税人缴费人办实事暨便民办税春风行动”的意见税总发〔2021〕14号国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局,国家税务总局驻各地特派员办事处,局内各单位:      为深入贯彻党的十九届五中全会和中央经济工作会议精神,落实党中央、国务院关于深化“放管服”改革、优化营商环境的部署,按照在党史学习教育中要开展好“我为群众办实事”实践活动的要求,积极创建“让党中央放心、让人民群众满意”的模范税务机关,根据前期问计问需征集活动中纳税人缴费人提出的意见建议,税务总局决定,2021年以“优化执法服...
2021 - 02 - 22
国家税务总局发布了关于个人所得税汇算清缴的公告,规定相关纳税人需要在2021年3月1日至6月30日办理2020年度个税综合所得汇算清缴,需要注意的是:今年个税汇算清缴有12个变化,在进行前还有5项工作需要提前做好的,小伙伴们一定要注意哦~先来看看公告内容吧    为切实维护纳税人合法权益,合理有序建立健全个人所得税综合所得汇算清缴制度,根据个人所得税法及其实施条例(以下简称“税法”)和税收征收管理法及其实施细则有关规定,现就办理2020年度个人所得税综合所得汇算清缴(以下简称“年度汇算”)有关事项公告如下:1年度汇算的内容      依据税法规定,2020年度终了后,居民个人(以下称“纳税人”)需要汇总2020年1月1日至12月31日取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得(以下称“综合所得”)的收入额,减除费用6万...
关闭窗口】【打印
x
您的业务需求 在线留言
地址:深圳市福田区福保街道新天世纪商务中心(新天CBC)B座907、908、909室
电话: 0755 - 8825 0242 
 
邮编:330520
关注我们 Our attention
  • 公众号

  • 官方微博



Copyright ©2006 - 2023 深圳瑞博商务有限公司
犀牛云提供企业云服务
X
3

SKYPE 设置

4

阿里旺旺设置

5

电话号码管理

6

二维码管理

返回顶部
展开